官方發(fā)布消息，公司創(chuàng)始人兼董事長左暉先生因疾病意外惡化于2021年5月20日去世，年僅50歲！
左暉于2001年創(chuàng)辦鏈家，隨后又創(chuàng)辦自如、貝殼找房等。2021年5月13日，2021年新財富500富人榜發(fā)布，左暉身價超2，220億元，超過了許家印、楊惠妍、王健林等，成為中國地產新首富。
據知情人士透露，左暉系因肺癌去世。盡管他作為中國地產新首富，但沒有人能真正擁有財富，只不過是為下一代人保管，所以左暉利用了家族信托使財富長久傳承！
據報道，左暉在患病后依然帶領團隊在戰(zhàn)術上一路領先，企業(yè)上市后創(chuàng)出靚麗成績。同時，他也提前為企業(yè)和家庭搭好了保護架構，訂立好傳承計劃。左暉通過家族信托控制了上市公司26.2%股權，身故后信托的持股比例不受影響。
01． 何為家族信托？
中國銀行保險監(jiān)督管理委員會信托監(jiān)督管理部于2018年8月17日發(fā)布的《信托部關于加強規(guī)范資產管理業(yè)務過渡期內信托監(jiān)管工作的通知》（信托函[2018]37號）第二條指出：“家族信托是指信托公司接受單一個人或者家庭的委托，以家庭財富的保護、傳承和管理為主要信托目的，提供財產規(guī)劃、風險隔離、資產配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事業(yè)等定制化事務管理和金融服務的信托業(yè)務。家族信托財產金額或價值不低于1000萬元，受益人應包括委托人在內的家庭成員，但委托人不得為惟一受益人。單純以追求信托財產保值增值為主要信托目的，具有專戶理財性質和資產管理屬性的信托業(yè)務不屬于家族信托?！边@是我國首次在監(jiān)管層面對家族信托作出了定義。
根據上述監(jiān)管要求，設立家族信托需要同時滿足以下幾個條件：
1）委托人只能是單一個人或家庭，不能是法人或其他組織；
2）受托人只能是信托公司；
3）信托目的只能是家庭財富的保護、傳承和管理，不能是單純以追求信托財產保值增值；
4）信托財產金額或價值不低于1000萬元；
5）不能是自益信托。這些條件也是家族信托與其他信托產品的主要區(qū)別。
02． 家族信托已成為高凈值，人群財富傳承的首選
5月17日，聯(lián)合貝恩公司發(fā)布《2021中國私人財富報告》，根據該報告的調查顯示，2021年受訪高凈值人群已經在準備或已開始進行財富傳承的相關安排從2019年的53%升至65%。
說明高凈值人群對于財富傳承需求的緊迫度日益提升。而當被問到“在代際傳承的問題上，最需要私人銀行提供何種服務？”的問題上，對于“家族財富保障、傳承與理財規(guī)劃”、“家族企業(yè)的投行融資及公司銀行服務”的提及度非常高。
從這份報告中不難看出，中國高凈值人群對于家族傳承的需求日益提升。而作為在幾千年前就被精英富豪們用做財富傳承工具的家族信托規(guī)模也在持續(xù)增長中。
中國信登數據顯示，截至2020年末，信托業(yè)存量規(guī)模為2，051.55億元；2020年末家族信托規(guī)模較年初的1，137.87億元增長了80.29%，家族信托存續(xù)規(guī)模連續(xù)四個季度持續(xù)上升，環(huán)比增幅分別為11.2%、8.34%、35.94%和10.09%，家族信托在市場需求的推動下正在快速增長。
03． 家族信托的功能
對于高凈值人士，家族信托能滿足客戶對財富保障、保值增值、財富傳承的一系列要求。作為“皇冠上的明珠”，家族信托能完成的使命超出很多人的想象。
▍資產配置
家族信托設立后，信托財產可以根據委托人的需求投資各種金融產品。精選一家具有專業(yè)資產配置能力的受托機構，可保障資產持續(xù)保值增值。
▍婚前保護#p#分頁標題#e#
以信托代替婚前協(xié)議，不傷害夫妻感情，也不傷害財富利益?；橐鲫P系一旦破裂，最容易引起財產糾紛，曾經親密的愛人反目成仇，對簿公堂最終人財兩失的事件更是屢見不鮮。
通過設立家族信托，委托人可以在婚前進行個人財產保護，信托財產嚴格保密，設立全程無需擬結合方知曉，避免婚前糾紛，且該部分財產在婚后不屬于夫妻雙方共同財產，不受婚變影響，防止財產流失。
同時，將未來伴侶設為條件受益人，一定條件下可領取信托收益，用于婚后生活支出，更可維護婚姻和諧。
▍有序傳承
家族信托與法定繼承、遺囑繼承相比，可更好地避免家族內財產糾紛。在信托中，有哪些受益人，每個人應該獲得多少，在什么條件下可以獲得多少財產，都白紙黑字有所規(guī)定，發(fā)生繼承時，受托人嚴格按照委托人意愿進行財產分配，執(zhí)行力強，真正能夠幫助委托人實現(xiàn)財富的有序傳承。
▍家人關懷
一份信托，可以陪伴孩子一路成長。如果有一天無法對子女照顧周全，如何保證他們今后能順利成才、一生無憂？
實際上，通過家族信托，即可設計覆蓋子女一生的“財富傳承計劃”。委托人按時間、按條件向子女分配信托財產，如每月給子女發(fā)放生活費，并隨著年齡的增長加大數額；在子女考上大學、就業(yè)、創(chuàng)業(yè)、結婚、生子等人生大事件時，給予額外資金的支持獎勵等。不僅可以避免子女揮霍，還能讓其在成長路上一直都能感受到委托人的關懷陪伴。
▍企業(yè)治理
家族信托持有公司股權，可保證家族成員對公司的控制權，避免無謂的股權結構變動，對企業(yè)發(fā)展造成不利影響。同時，在第二代不愿接手家族企業(yè)時，可引入外部職業(yè)經理人管理企業(yè)事務，通過家族信托安排其持有企業(yè)股權受益權，而不是所有權，方可保證家族成員對企業(yè)的實際幕后控制，同時，也使企業(yè)不會因為家族成員不善經營而每況愈下，更有利于家族企業(yè)長遠發(fā)展。
但是，值得注意的是，根據證監(jiān)會關于“三類股東”最新官方審核口徑，非上市公司擬引入家族信托作為股東持股應謹慎，或對IPO進程有影響。
▍稅務籌劃
歐美地區(qū)具有完善的稅收體系，不同的資產增收不同比例的稅，其中遺產稅就是一項非常昂貴的稅負。隨著國內與國際逐步接軌，國內的稅收模式也將逐步完善，在不久的將來，遺產稅或許也將變?yōu)樨敻还芾碇胁豢苫乇艿膯栴}。家族信托可以幫助企業(yè)家合理搭建信托架構，提前進行稅務規(guī)劃，一定程度上消除委托人在財富傳承和企業(yè)治理過程中的后顧之憂。
▍債務隔離
基于信托財產的獨立性，家族信托可以充當財產的“防火墻”。通常進入家族信托的資產已經發(fā)生了所有權的轉移，名義上已經不屬于委托人，因此委托人大額舉債前設立家族信托，后即使公司破產，家族信托內的財產不會受其牽連，可保障委托人及家庭基本生活正常持續(xù)，同時也為日后東山再起留存一定資金。
國內的家族信托業(yè)務作為財富管理業(yè)務中的金字塔尖，成為信托公司努力拓展的藍海。家族信托不是最完美的，但與其他傳統(tǒng)財富保護傳承法律工具相比，卻是保護最全面、最徹底的，它能夠幫助我們真正實現(xiàn)對自有合法財產的終級控制，無論現(xiàn)在還是將來，生前還是身后。相信在包括家族信托律師、信托公司等各專業(yè)金融機構、專業(yè)人士的共同努力下，隨著社會公眾對家族信托的進一步了解，家族信托或將成為境內高凈值人群的第一選擇。