作者 | Yinting Hou
一個(gè)月前，美國眾議院通過了可能封禁TikTok的新法案，如今只待參議院“一錘定音”。一個(gè)月后，中國跨境電商平臺(tái)Temu們又被美國政府“盯上”了。
4月5日，美國國土安全部表示，“小額豁免”發(fā)貨將受到更嚴(yán)格的審查。美國國土安全部部長Alejandro Mayorkas說：“我們致力于確保美國企業(yè)有一個(gè)公平公正的競爭環(huán)境?！睋?jù)悉，此次行動(dòng)將包括“擴(kuò)大目標(biāo)范圍”、實(shí)驗(yàn)室檢測和重點(diǎn)執(zhí)法行動(dòng)。
“小額豁免”制度，指800美元以下跨境小包裹可以免征關(guān)稅，且?guī)缀醪唤?jīng)審查，直接送達(dá)美國消費(fèi)者手上。跨境電商專家張周平向霞光社表示，對于中國跨境電商賣家來說，“小額豁免”的影響面是比較廣的，“800美元的客單價(jià)是非常高的，即使品牌化了，也沒有多少商品能超過客單價(jià)800美元的?！?/p>
霞光社獲悉，從2016年奧巴馬簽署法案開始，“800美元免征額”打開了“進(jìn)入美國的方便之門”。2023年，約有10億個(gè)包裹通過“小額豁免”方式進(jìn)入美國，其中大部分來自中國。根據(jù)眾議院2023年發(fā)表的一份報(bào)告，Temu和SHEIN很可能占了“小額豁免”發(fā)貨的近三分之一。
4月10日，美國參議院商務(wù)委員會(huì)主席Maria Cantwell表示，可能會(huì)將TikTok擬議的剝離期限延長至一年（根據(jù)此前眾議院通過的議案，TikTok需要在165天內(nèi)完成從母公司字節(jié)跳動(dòng)的剝離）。
看起來有所轉(zhuǎn)機(jī)，但TikTok仍未轉(zhuǎn)危為安，而Temu等跨境電商平臺(tái)面臨的政策危機(jī)也要開始了。
近三年，美國議員們都在為取消“800美元免稅優(yōu)惠”而不斷努力，美國工業(yè)團(tuán)體、工會(huì)和兩黨議員都已敦促采取措施，打擊“非法服裝進(jìn)口”。
從法律層面上看，“小額豁免”法案遵循“de minimis”（拉丁語法律術(shù)語）原則，意為“法律不問瑣事”。根據(jù)美國1930年《關(guān)稅法》第321節(jié)，立法目的是“為了避免對政府而言與所收金額不成比例的開支和不便”，也就是說，從行政成本上計(jì)算，對小額進(jìn)口商品征收關(guān)稅通常是得不償失的。
這個(gè)原則，很多國家都在實(shí)踐。例如，加拿大對進(jìn)口FOB貨值不超過20加元的商品，免征一切稅收；歐盟對進(jìn)口FOB貨值不超過150歐元的商品，免征關(guān)稅，但不免增值稅；日本對于進(jìn)口商品貨值（CIF價(jià)）不超過10000日元的物品，免征關(guān)稅；中國對入境的個(gè)人行郵物品，應(yīng)征進(jìn)口稅稅額（完稅價(jià)格乘以稅率）在50元及以下的，予以免稅放行。
對比而言，美國的800美元起征點(diǎn)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他國家。時(shí)間回到2016年，時(shí)任總統(tǒng)奧巴馬簽署法案，將美國海外進(jìn)口物品的免稅額從原來的200美元提高至800美元，此舉進(jìn)一步降低了美國民眾的消費(fèi)成本，他們可以購買到物美價(jià)廉的進(jìn)口商品。
不得不說，此項(xiàng)政策直接利好了中國跨境電商行業(yè)的發(fā)展，800美元覆蓋了中國跨境小包的絕大多數(shù)類目，3C、服飾鞋包、日用百貨、小家電等商品，都可以通過空運(yùn)直郵美國消費(fèi)者。
根據(jù)美國海關(guān)邊境保護(hù)局（CBP）數(shù)據(jù)，2018年到2022年，進(jìn)口小包數(shù)量從4.105億件，飆升至6.851億件，2023年更是破了10億件。美國政府估計(jì)，來自中國的商品約占60%。
圖源：U.S. Customs and Border Protection
從2022年開始，美國議員們密集關(guān)注通過“小額豁免”進(jìn)入美國的中國跨境產(chǎn)品。
2022年1月，美國眾議員Earl Blumenauer提出了《進(jìn)口安全與公平法》，作為《2022美國競爭法案》的一部分，法案目的是防止包括部分國家利用免稅政策以最低進(jìn)口門檻進(jìn)入美國，從而對美國的本土產(chǎn)品造成市場擠壓。但后來參議院提出了不含此法的修正案，該法案被擱置。
2023年6月13日和14日，美國佛羅里達(dá)州參議員Marco Rubio、俄亥俄州參議員Sherrod Brown、俄勒岡州參議員Neal Dunn提出兩項(xiàng)新法案，包括重申《進(jìn)口安全與公平法》，意圖修改“小額豁免”法案，主要方式為限制特定進(jìn)口國免稅資格，如“原產(chǎn)于中國和俄羅斯兩國的商品不得享受免稅優(yōu)惠”“禁止非市場經(jīng)濟(jì)國家適用該免稅資格”等。至今，這兩項(xiàng)法案仍在討論中。
到了今年，美國議員再次坐不住了。2月24日和3月4日，俄亥俄州參議員Sherrod Brown和佛羅里達(dá)州參議員Rick Scott給白宮先后發(fā)了兩封類似信件，稱“小額豁免”法案是貿(mào)易漏洞，損害了美國制造商的利益。信件中直接點(diǎn)了三家中國跨境電商，也即Temu、SHEIN和速賣通。
Brown直言，“去年，我提出立法來制止這種情況。從那時(shí)起，問題變得更加嚴(yán)重。去年，每天有超過200萬件貨物利用這個(gè)漏洞。現(xiàn)在，每天的包裹數(shù)量超過300萬件?！?/p>
值得一提的是，美國議員不僅從“小額豁免”法案入手針對Temu們，跟TikTok相似，他們也開始關(guān)注跨境電商平臺(tái)的數(shù)據(jù)合規(guī)狀況。
2023年4月，美國國會(huì)下屬美中經(jīng)濟(jì)與安全審議委員會(huì)曾發(fā)布分析師報(bào)告，認(rèn)為跨境電商平臺(tái)SHEIN、Temu及其他中國電商存在數(shù)據(jù)安全、采購違規(guī)、侵犯知識產(chǎn)權(quán)等問題，建議美國政府保持警惕。
4月8日，前國家情報(bào)副局長Kash Patel撰文發(fā)表于華盛頓郵報(bào)，他指出，“Temu顯然是一個(gè)重大的數(shù)據(jù)安全威脅，值得像 TikTok一樣受到嚴(yán)格審查”，要求國會(huì)立即對Temu展開調(diào)查。
目前而言，中國跨境電商物流，主要存在直郵和海外倉兩種模式，一是使用國際小包渠道，將商品從中國倉庫直接郵寄給美國消費(fèi)者；二是通過貨運(yùn)公司提前將商品運(yùn)到本土海外倉，再通過快遞公司配送給消費(fèi)者。
中小賣家多使用直郵模式經(jīng)營跨境電商生意，規(guī)模較大的平臺(tái)和企業(yè)才有財(cái)力通過海外倉模式進(jìn)行跨境物流履約。
至今，Shopify獨(dú)立站賣家、速賣通第三方賣家以及Temu、SHEIN都在使用跨境直郵模式，利用“小額豁免”政策，這些商品出口到美國，都享受免稅福利。
一旦“小額豁免”被嚴(yán)審甚至取消，沒了這項(xiàng)免稅優(yōu)惠，許多跨境電商產(chǎn)品相對于本地產(chǎn)品的性價(jià)比優(yōu)勢會(huì)被大大削弱，消費(fèi)者可能不會(huì)再偏愛來自中國的商品。
一位做北美市場超過5年的Shopify獨(dú)立站賣家告訴霞光社，“如果免稅政策取消，理論上由消費(fèi)者交稅，但交稅以后，相當(dāng)于價(jià)格貴了，消費(fèi)者就不買單了，商品失去競爭力了。商家也可以選擇承擔(dān)這項(xiàng)稅款，保住轉(zhuǎn)化率、成交率，但利潤肯定就得下降，這就沒辦法了。”
不同于中小賣家，Temu、SHEIN這兩大跨境電商平臺(tái)，規(guī)?；\(yùn)用跨境直郵模式，做成了席卷全球的電商生意，尤其在美國搶占了巨大流量，這項(xiàng)政策的變動(dòng)，對他們來說將更加“傷筋動(dòng)骨”。
圖源：Temu官網(wǎng)
Temu重視美國市場，在美國取得好成績，并據(jù)此擴(kuò)張到全球50個(gè)國家和地區(qū)。
去年2月，Temu在有著“美國春晚”之稱的超級碗比賽期間，投放了2個(gè)30秒廣告時(shí)段。今年2月，Temu再度斥巨資拿下超級碗的廣告位，投放的廣告播放次數(shù)是去年的兩倍多，在本次超級碗賽前和賽間，Temu的廣告一共輪播了6次。
Sensor Tower數(shù)據(jù)顯示，截至2024年1月，Temu在美月活用戶已經(jīng)超過了5000萬人，同比增長300%，應(yīng)用程序的下載量也已超過1.23億次。
美國科技媒體The Information上月報(bào)道稱，目前美國市場占據(jù)Temu商品總銷售額的60%，但平臺(tái)計(jì)劃到2025年將這一比例降低至30%。
十年前就進(jìn)軍美國市場，SHEIN在美國發(fā)家，也深深扎根于此。根據(jù)全球消費(fèi)者交易數(shù)據(jù)提供商Consumer Edge最新數(shù)據(jù)，SHEIN以40%的絕對市場份額成為美國最大快時(shí)尚消費(fèi)品牌。
2023年底，包裹運(yùn)輸咨詢公司ShipMatrix發(fā)布數(shù)據(jù)顯示，SHEIN、Temu這兩家快速增長的購物平臺(tái)，在美國平均每天都要發(fā)運(yùn)大約100萬個(gè)包裹，并處于快速增長中。
SHEIN、Temu都以服裝、日用品等來自中國低成本供應(yīng)鏈的產(chǎn)品，打入美國和全球市場，商品客單價(jià)通常不超過10美元，成單利潤也較低。一旦“小額豁免”規(guī)定變動(dòng)，將提高兩大平臺(tái)的運(yùn)營成本，進(jìn)一步壓縮利潤。
張周平認(rèn)為，“高性價(jià)比的商品，受益于這項(xiàng)政策，如果（這項(xiàng)政策）變動(dòng)，平臺(tái)也要調(diào)整業(yè)務(wù)模式。跨境電商企業(yè)一方面需要加大海外倉布局，另一方面要提升平臺(tái)調(diào)性，往品牌化方向發(fā)展，提高產(chǎn)品溢價(jià)，往高客單價(jià)的產(chǎn)品去擴(kuò)張?！?/p>
此前，Temu曾表示，該公司并不依賴于小額豁免規(guī)定實(shí)現(xiàn)增長。SHEIN也曾表示，“小額豁免”規(guī)定對其成功并不重要。
回到現(xiàn)實(shí)中看，美國議員想嚴(yán)查來自中國的“小額豁免”包裹一事，之所以爭論三年，在于“de minimis”原則的內(nèi)核。增加對邊境低價(jià)值包裹的審查，美國可以增收的關(guān)稅，可能不足以抵消增加的人力等成本，只會(huì)讓國會(huì)預(yù)算超支。
美國國家對外貿(mào)易委員會(huì)的高級主任John Pickel表示，邊境檢查過程繁瑣，改變“小額豁免”將增加貨物到達(dá)所需的時(shí)間。此外，通過“小額豁免”類別進(jìn)入美國的平均貨物為55美元。但如果不再適用最低限度待遇，消費(fèi)者的成本將增加一倍，因?yàn)檫M(jìn)口商必須聘請報(bào)關(guān)行并支付額外的加工費(fèi)和進(jìn)口稅。
進(jìn)入2024年，美國通貨膨脹率仍然居高不下，“羊毛出在羊身上”，如果增收關(guān)稅，傷害的對象也包括美國消費(fèi)者。