近日，北京左江科技股份有限公司（證券代碼：400232，證券簡稱：左江3）收到北京證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書》(2025)1號，因其信息披露違法違規(guī)，公司及相關責任人面臨罰款以及市場禁入等處罰。
經(jīng)查明，2022年12月，左江科技控股子公司成都北中網(wǎng)芯與北京昊天旭輝科技有限責任公司簽訂芯片銷售合同，以1261萬元的價格出售400枚網(wǎng)絡數(shù)據(jù)處理芯片。隨后，昊天旭輝又以1300萬元的價格將這批芯片轉售給北京市巨賢科技貿易公司。
然而，該業(yè)務活動由左江科技董事長張軍女婿、時任投資者關系專員郭天意組織實施，巨賢科技用于購買芯片的資金主要由其安排提供，且案涉芯片控制權并未實際轉移至巨賢科技。但在2023年1月，成都北中網(wǎng)芯卻確認了這筆芯片業(yè)務收入。
由此，公司2023年第一季度報告、半年度報告、第三季度報告均存在虛假記載。數(shù)據(jù)顯示，虛增營業(yè)收入達1115.93萬元，虛增利潤1071.02萬元。其中，虛增營業(yè)收入金額在相應報告披露營業(yè)收入中的占比分別為77.33%、48.5%、33.09%；虛增利潤金額在相應報告披露利潤總額中的占比分別為29.36%、13.66%、8.24%。
依據(jù)《中華人民共和國證券法》相關規(guī)定，左江科技的行為構成信息披露虛假記載行為。公司時任法定代表人、董事長張軍，董事、總經(jīng)理何朝暉，投資者關系專員郭天意，副總經(jīng)理、董事會秘書孫光來，財務總監(jiān)周樂午，均被認定對此次信息披露違法行為負有責任。
北京證監(jiān)局決定，對左江科技責令改正，給予警告，并處以500萬元罰款；對張軍、何朝暉、郭天意分別給予警告，并處以250萬元罰款；對孫光來給予警告，并處以150萬元罰款；對周樂午給予警告，并處以75萬元罰款。鑒于張軍、何朝暉、郭天意違法行為情節(jié)嚴重，還對他們分別采取5年證券市場禁入措施。
面對這一處罰，左江科技已向中國證券監(jiān)督管理委員會遞交行政復議申請書。截至公告披露日，公司表示各項生產(chǎn)經(jīng)營活動仍在有序開展，并聲稱已做好各類風險應對措施，將堅定不移地聚焦主業(yè)，探索新的發(fā)展機遇與創(chuàng)新模式。同時，公司承諾加強內部治理規(guī)范性，完善管理制度，提升信息披露質量，維護公司及廣大投資者利益。
左江科技曾被成為最貴ST股，2024年7月該股于深交所摘牌后轉入三板退市板塊，當年9月開始在退市板塊轉讓，證券簡稱變更為左江3。值得一提的是，在左江3自2024年9月30日在退市板塊轉讓以來，股價從轉讓首日的1.13元/股已經(jīng)漲至如今的6元/股以上，區(qū)間漲幅超5倍。
左江3K線圖
有資深財務人士表示，此次事件對左江科技的影響是多方面的。短期內，高額罰款將使公司現(xiàn)金流承壓，影響資金運作和業(yè)務拓展。相關責任人被處罰和市場禁入，可能導致公司管理層動蕩，影響決策效率和穩(wěn)定性。從長遠看，如果行政復議結果維持原判，左江科技必須深刻反思，徹底整改內部管理和信息披露機制，加強業(yè)務真實性審查，建立嚴格財務審核制度，以重新贏得投資者信任。若復議結果出現(xiàn)轉機，公司也應借此機會完善治理體系，避免類似問題再次發(fā)生。
注：本文創(chuàng)作借助AI工具收集整理相關報道及市場數(shù)據(jù)撰寫成文。