3月20日，山西證券發(fā)布了關(guān)于控股子公司中德證券收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書(shū)》的公告。具體而言，2022年3月18日，中德證券及樂(lè)視網(wǎng)2016年非公開(kāi)發(fā)行項(xiàng)目簽字保薦代表人楊麗君、王鑫收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書(shū)》。
不只中德證券，因樂(lè)視網(wǎng)IPO案，深圳證監(jiān)局也于近日向平安證券下達(dá)行政監(jiān)管措施事先告知書(shū)，擬對(duì)平安證券責(zé)令改正并暫停保薦機(jī)構(gòu)資格三個(gè)月。
復(fù)盤(pán)來(lái)看，2015年5月26日，樂(lè)視網(wǎng)公告申請(qǐng)非公開(kāi)發(fā)行，2016年6月2日，樂(lè)視網(wǎng)收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)批復(fù)文件。當(dāng)年8月8日，樂(lè)視網(wǎng)非公開(kāi)發(fā)行股票在深交所上市，向四名合格投資者非公開(kāi)發(fā)行新股10664.30萬(wàn)股，募集資金 47.99 億元。
經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)另案查明，樂(lè)視網(wǎng)2007年至2016年連續(xù)十年虛增業(yè)績(jī)，其中涉及非公開(kāi)發(fā)行申報(bào)文件財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)期間為2012年至2014年及2015年1至6月。2012年至2014年樂(lè)視網(wǎng)分別虛增收入8965．33萬(wàn)元、19998.17萬(wàn)元和35194.19萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)8445.10萬(wàn)元、19339.69萬(wàn)元和34270.38萬(wàn)元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的37.04%、78.49%和470.11%。
具體而言，中德證券分別于2015年6月12日和9月1日出具《發(fā)行保薦書(shū)》申報(bào)稿和最終稿，簽字保薦代表人為楊麗君和王鑫，保薦業(yè)務(wù)收入5660377元。
中德證券在樂(lè)視網(wǎng) 2016 年非公開(kāi)發(fā)行保薦業(yè)務(wù)中存在兩個(gè)方面的問(wèn)題。一方面，未完整獲取和編制前十大客戶(hù)銷(xiāo)售情況；另一方面，未對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性進(jìn)行有效核查。
證監(jiān)會(huì)認(rèn)為中德證券的上述行為涉嫌違反《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》第二十二條第七款、第八款及第九款的規(guī)定；涉嫌違反《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第三十條的規(guī)定；涉嫌違反 2005 年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)2005年《證券法》）第十一條第二款的規(guī)定，涉嫌構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十二條所述情形。樂(lè)視網(wǎng)非公開(kāi)發(fā)行簽字保薦代表人楊麗君、王鑫是直接負(fù)責(zé)的主管人員。
以上事實(shí)，有相關(guān)發(fā)行申請(qǐng)文件、中德證券盡職調(diào)查工作底稿、當(dāng)事人詢(xún)問(wèn)筆錄、當(dāng)事人提供情況說(shuō)明、樂(lè)視網(wǎng)虛構(gòu)業(yè)務(wù)的相關(guān)證據(jù)等證據(jù)證明。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，根據(jù)2005 年《證券法》第一百九十二條規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)給出如下處罰。
對(duì)中德證券責(zé)令改正，給予警告，沒(méi)收業(yè)務(wù)收入5660377元，并處以11320754元罰款；對(duì)楊麗君、王鑫給予警告，并分別處以15萬(wàn)元罰款。其中罰款約為業(yè)務(wù)收入的2倍。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第四十五條、第六十三條、第六十四條及《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰聽(tīng)證規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，就中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬實(shí)施的行政處罰，中德證券及楊麗君、王鑫享有陳述、申辯和要求聽(tīng)證的權(quán)利。
另?yè)?jù)多家媒體報(bào)道，深圳證監(jiān)局于近日向平安證券下達(dá)了行政監(jiān)管措施事先告知書(shū)，擬對(duì)平安證券責(zé)令改正并暫停保薦機(jī)構(gòu)資格三個(gè)月，對(duì)樂(lè)視網(wǎng)IPO項(xiàng)目的保薦代表人和時(shí)任保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人認(rèn)定為不適當(dāng)人員5-10年，其他相應(yīng)的合規(guī)業(yè)務(wù)等相關(guān)人員被采取了監(jiān)管談話(huà)等措施。目前，監(jiān)管部門(mén)正在進(jìn)行事先告知程序，待程序履行結(jié)束后將正式下達(dá)相應(yīng)的行政監(jiān)管措施。
平安證券相關(guān)人士向界面新聞?dòng)浾呋貞?yīng)稱(chēng)，公司已收到事先告知書(shū)。近十年來(lái)，公司持續(xù)建立健全內(nèi)控機(jī)制，合規(guī)風(fēng)控水平持續(xù)提升。公司將本著客戶(hù)至上原則，在依法依規(guī)的基礎(chǔ)上與監(jiān)管積極溝通，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
某知名券商高管向界面新聞?dòng)浾咛寡?，按照相關(guān)法規(guī)，券商暫停保薦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)資格期間，公司對(duì)IPO/再融資項(xiàng)目可不間斷各項(xiàng)實(shí)質(zhì)性盡調(diào)工作，并安排項(xiàng)目組按計(jì)劃推進(jìn)各項(xiàng)目財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)更新工作、反饋回復(fù)的準(zhǔn)備工作。
公開(kāi)資料顯示，作為一家中型券商，平安證券連續(xù)4年獲評(píng)A類(lèi)AA級(jí)，2021年入選證監(jiān)會(huì)公布的首批證券公司“白名單“。
據(jù)悉，平安證券曾因樂(lè)視網(wǎng)時(shí)期的業(yè)務(wù)模式付出過(guò)慘重代價(jià)，并在事件發(fā)生后推動(dòng)內(nèi)部整改。2018年證監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《投行內(nèi)控指引》之前，平安證券搭建起以投行業(yè)務(wù)部門(mén)、質(zhì)量控制、內(nèi)核/合規(guī)/風(fēng)險(xiǎn)管理為“三道防線(xiàn)“的投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制管理體系 。
事實(shí)上，在樂(lè)視網(wǎng)造假事件，除了中德證券和平安證券之外，中泰證券(8.440, -0.13, -1.52%)也涉及其中。今年一月份，2000名原告對(duì)樂(lè)視網(wǎng)等21名被告提起民事訴訟，就包含上述三家證券公司。
去年以來(lái)，監(jiān)管部門(mén)多次強(qiáng)調(diào)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，相關(guān)監(jiān)管細(xì)則陸續(xù)完善出臺(tái)。去年7月份，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于注冊(cè)制下督促證券公司從事投行業(yè)務(wù)歸位盡責(zé)的指導(dǎo)意見(jiàn)》。同年9月份，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》，進(jìn)一步要求中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，發(fā)揮好資本市場(chǎng)“看門(mén)人”職責(zé)。